Mihaela2015 0 Raportează post Postat Martie 4, 2015 Buna ziua, Sunt noua pe acest site si m-am gandit sa va cer un sfat : la un SRL platitor de TVA si impozit pe profit ce are ca obiect de activitate comercializarea GPL. Administratorul face deplasari in interesul firmei si alimenteaza de la firma proprie. In acest caz sistemul de gestiune imi permite emiterea unui bon de consum , astfel incat sa nu mai trec prin casa de marcat alimentarea. Ca si documente si inregistrari contabile am emis bon de transfer intre gestiuni, apoi bon de consum, la care am atasat si ordinul de deplasare, iar ca si inregistrari contabile am efectuat: 1. % = 401 in rosu cu valoarea de achizitie + TVA aferent 371 4426 2. 371 = % in rosu cu ad. com si TVA neex aferente scoaterii din 378 din gestiunea de marfuri a GPL 4428 3. 635.1 = 4426 cu 50% TVA nedeductibil 4. % = 401 cu valoarea de achizitie + TVA aferent 3022 4426 5. % = 3022 cu partile de trecut pe chelt. deductibile, respectiv 6022.1 nedeductibile, calculate cf normelor de la art.21 6022.2 alin 2 lit. t din CF Acum, pentru deducerea taxei, cf art. 146, trebuie sa detin o factura sau bon fiscal, iar autofacturarea am vazut ca se intocmeste doar in cazul in care nu primesc fact in termen legal sau la depasire plafon in protocol. Intrebare: sunt corecte inregistrarile si documentele? In baza carui act pot deduce taxa? Pot intocmi factura (de fapt autofactura)? Cu ce date? Care este cadrul legal in acest sens? Partajează acest post Link spre post Distribuie pe alte site-uri
